Резонансное преступление в сфере налогообложения
Категория: Криминал, 21.10.2008
В октябре этого года следственным отделом налоговой милиции ГНА в Тернопольской области по материалам отдела противодействия незаконному возмещению НДС и разоблачения преступлений в кредитно-финансовой сфере ОУ УПМ ГНА в Тернопольской области возбуждено уголовное дело по признакам ч.3 ст.212 УК Украины по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах неустановленными лицами предприятия «П» (Кременецкий район, Тернопольская область).
В ходе проведенных мероприятий выявлена преступная деятельность предприятия «П», которое создано для предоставления услуг по «искусственного» формирования налогового кредита по НДС и «минимизации» налоговых обязательств действующим субъектам.
Сотрудниками налоговой милиции установлено, что предприятие «П» по юридическому адресу не находится, любых офисных, складских, производственных и других помещений в собственности не имеет и не арендует, директором, главным бухгалтером и учредителем является одно и то же лицо.
Налоговиками проведен анализ движения средств по банковским счетам и налоговой отчетности частного предприятия «П», а также - внеплановую выездную документальную проверку «П».
В ходе проверки выявлено, что неустановленные лица организовали деятельность частного предприятия «П», направленную на проведение хозяйственных операций с ООО «Н». При осуществлении такой деятельности, путем неведение бухгалтерского и налогового учета, неведение учетной и отчетной документации и сокрытия объектов налогообложения нарушены требования п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины от 03.04.1997 года № 168/97-ВР «О налоге на добавленную стоимость». При этом выявлен факт уклонения «П» от уплаты налога на добавленную стоимость в особо крупных размерах.
Сейчас уголовное дело в производстве следственного отдела налоговой милиции ГНА в Тернопольской области.
Читайте также:
|
Главное на сегодня
В Тернопольской ОГА - кадровые изменения Председатель ОГА Михаил Цимбалюк назначил Чурилов Татьяну Ивановну на должность заместителя начальника главного финансового управления - начальника бюджетного управления главного финансового управления облгосадминистр
Связаться с нами:
|