| О газете Контактная информация Реклама на сайте | |
| Советский Эксперт on-line | |
 |
|
|
|
Последние новости: На Бережанщини «тендерный» скандал Правила пользования электрическими приборами Операция «Ы" - 2, Или Высший пилотаж обмана Тернополянка стала чемпионкой мира по пауэр-лифтинга Украинское кино для украинского Внимание! Монилиоз. Время кропить косточковые деревья от монилиозу раствором бордоской жидкости Тонны хлеба выбросили на свалку |
«Конвертационного центра» как уголовное механизм легализации незаконно добытых денегКатегория: Криминал, 09.04.2009 Одним из элементов уголовного механизма легализации незаконно добытых средств является использование «конвертационных центров». По своей сути «конвертационных центра» являются производными комбинациями, которые сочетают в себе использование не только таких элементов, как фиктивные и транзитные предприятия, подставные лица, поддельные документы, утерянные паспорта, но и такой элемент, как ценные бумаги. В последние годы банковские учреждения начали использоваться как один из основных инструментов, благодаря которому организаторы «конвертационных центров» оказывают незаконные услуги предприятиям по конвертации денежных средств. Поэтому сегодня большинство таких центров является именно банковскими. Чаще механизмы легализации преступных доходов комбинируются, что опять-таки усложняет процесс их документирования. Ключевым звеном в этом процессе есть фирмы с признаками фиктивности, которые регистрируются на подставных лиц. Одной из основных задач, которые преследуют организаторы таких субъектов предпринимательской деятельности при их регистрации и использования, является предотвращение уголовной ответственности. Для этого, как руководителей фиктивных фирм, оформляющих подставных лиц. Основными признаками деятельности «конвертационного» центра являются: - Зачисление в один операционный день на открытый клиентом в банке счет средств от нескольких субъектов хозяйствования, в этот же день разными способами обналичиваются или переводятся на другой счет, в результате чего на конец операционного дня на этом счете не остается средств или их сумма существенно уменьшается; - Списание со счета юридического средств в наличной форме, не связанное с характером ее деятельности; - Зачисление в безналичной форме и списании со счета физического лица средств в наличной форме, с назначением платежа, не связанного с постоянным характером деятельности этого физического лица; - Суммы, на которые осуществляются финансовые операции, не соответствуют имущественному состоянию клиента; - Обстоятельства совершения финансовых операций свидетельствуют об отсутствии объективной связи между операциями и характером деятельности хотя бы одного из ее участников; - Проведение операций с ценными бумагами, целью которых является получение клиентами наличных средств; - Совпадение данных участников операций (например, адреса местонахождения организаций); - Регулярное получение значительных объемов наличных средств физическими лицами - нерезидентами / резидентами со своих счетов в одном подразделении банка (филиала); - Закрытие счетов участников схемы или резкое прекращение операций по этим счетам, после получения из них наличных или проведения определенного цикла таких операций. «Конвертационный центр» является звеном этапа легализации преступноих доходов, их участники переводят безналичные средства в наличность или наоборот, а также на расчетные счета предприятий с признаками «фиктивности», маскируя при этом свою противоправную деятельность легальным бизнесом. Счета на подставных физических лиц открываются с помощью подконтрольных частных нотариусов. Предприятия-клиенты «конвертационных центров» перечисляют безналичные средства на счета субъектов предпринимательской деятельности с признаками «фиктивности». Используя систему «клиент-банк» при управлении счетами, средства достаточно оперативно могут переводиться на счета физических лиц, в т.ч. за якобы поставленную продукцию (оказанные услуги, выполненные работы и т. п.). Для операций по получению наличных широко применяются пластиковые платежные карточки. Через предприятия - т. н. «Группы прикрытия» поддерживается связь с иностранными банками, в которых открываются счета подконтрольных офшорных компаний. Местом пребывания таких банков и представительств компаний часто являются страны Балтии. В контексте рассмотрения проблемы борьбы с деятельностью «конвертационных центров» стоит акцентировать внимание на неэффективности имеющихся механизмов блокировки и дальнейшего списания средств на счетах субъектов предпринимательской деятельности, которые входят в состав «конвертационных центров». Организаторами «конвертационных центров» выступают, как правило, специалисты, имеющие коррумпированные связи с должностными лицами соответствующих банковских учреждений и местных органов власти. Первый заместитель начальника, начальник ГВ ПМ Тернопольской объединенной ГНИ, подполковник налоговой милиции Роман Грыжак Читайте также: |
Главное на сегодня
 В Тернопольской ОГА - кадровые изменения Председатель ОГА Михаил Цимбалюк назначил Чурилов Татьяну Ивановну на должность заместителя начальника главного финансового управления - начальника бюджетного управления главного финансового управления облгосадминистр Связаться с нами: |
|
|
|
| © 2009—2024 Советский Эксперт | Культура | Экономика | Здоровье | Спорт | Политика | Криминал | Общество |